6월부터 시작되는 해외 코인 전수조사, 지금 안 신고하면 과태료 폭탄

해외 가상자산 계좌를 5억 원 이상 보유하고 있다면, 6월부터 시작되는 전수조사에 반드시 대비하셔야 합니다. 이를 신고하지 않을 경우 최대 10%의 과태료가 부과될 수 있으며, 해외 자녀에게 코인을 증여하는 경우에도 증여세 문제가 발생할 수 있습니다. 이 글은 복잡한 세금 문제 속에서 자신과 자산을 보호하기 위한 실질적인 방법을 안내하고자 합니다.

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해외 가상자산 계좌, 5억 원 이상이면 반드시 신고

6월부터는 해외 가상자산 계좌 보유 금액이 5억 원을 초과할 경우
국세청에 반드시 신고해야 합니다. 이 기준은 매년 동일하며,
잔액이 변동되지 않아도 신고의무는 유지됩니다. 공동명의인 경우
본인의 지분만큼을 기준으로 신고하면 되지만, 이를 소홀히 하면
최대 10%의 과태료가 부과될 수 있습니다.

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해외 코인 증여, 절세 방법 아닌 위험한 탈세

일부 투자자들은 자녀에게 해외 코인을 증여하는 방식으로
세금을 회피하려 하지만, 이는 오히려 더 큰 세금 문제를
야기할 수 있습니다. 자녀가 해당 자산을 매도하거나 부동산을
구매하게 되면 자금 출처 조사가 뒤따르며, 증여세와 가산세까지
추징당할 위험이 큽니다.

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자녀 명의 코인으로 부동산 구매? 자금출처 조사에 걸립니다

소득이 없는 자녀가 고가의 부동산을 구매할 경우,
국세청은 바로 자금 출처를 조사합니다. 코인 수익을 활용한
부동산 매입은 명백한 증여 행위로 간주될 수 있으며,
기존 증여세에 최대 50%의 가산세까지 붙어
수천만 원에서 수억 원까지 세금 부담이 늘어날 수 있습니다.

상황	적용 세금	위험 요소
해외 자녀에게 코인 증여	증여세 + 가산세	세액의 최대 1.5배 부담
자녀 명의로 부동산 매입	자금출처 조사	소득 불일치로 증여 추정

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해외 가상자산도 금융자산, 신고 기준 동일하게 적용

해외 가상자산은 현행 세법상 해외 금융계좌로 분류되며,
5억 원 이상 보유 시 매년 6월 말까지 계좌 신고를 해야 합니다.
잔고가 일시적으로 높아졌다가 줄어들어도, 해당 기간 내
최고 잔액 기준으로 신고해야 하므로 유의가 필요합니다.
단순히 본인의 지갑이라도 해외에 있고 기준을 넘는다면
신고 의무가 발생합니다.

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과세 대상에서 대출금은 제외, 총 보유자산 기준으로 신고

5억 원 이상의 자산 기준은 순자산이 아닌
총 보유 잔액 기준입니다. 예를 들어 대출을 받아
코인을 매수했다 해도, 대출금은 신고 대상에서 제외되며
전체 계좌 잔액만 기준으로 신고 대상이 됩니다.
이 부분을 간과해 실수로 신고를 누락하는 사례가 많습니다.

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증여세, 자녀가 대신 납부해도 세금은 줄지 않는다

일부 부모는 자녀에게 코인을 증여하고, 그 세금을
자녀가 대신 납부하도록 합니다. 하지만 이 경우
‘대납’ 역시 또 다른 증여로 간주되어,
세금이 반복적으로 부과되는 악순환이 시작됩니다.
결과적으로 실세액의 1.3배 이상이 세금으로 나갈 수 있습니다.

항목	실제 납부 세금	증여 반복 시 총세액
단순 증여 (4억 원)	약 8천만 원	약 1억 400만 원
대납 포함 증여	약 1억 400만 원	약 1억 3600만 원

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향후 가상자산 양도세 도입, 지금 대비가 필수

2027년부터 가상자산 양도 차익에 대한 과세가
본격적으로 시작됩니다. 지금부터 정확한 자산 구조와
신고 이력을 관리하지 않으면, 이후 양도세 부과 시
불리한 위치에 놓일 수 있습니다. 국세청은 이미
가상자산 사업자와의 데이터 연계를 확대하고 있어,
실질적 추적이 가능한 체계로 변하고 있습니다.

 

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