ISA vs 연금저축 비교 : 세제 혜택부터 활용 전략까지 완벽 정리

오늘은 ISA vs 연금저축의 특징과 혜택을 비교하여, 여러분의 재테크 전략에 도움이 되고자 합니다.

 

 

ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA 는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 '만능 통장'입니다. 국내 주식, 채권, 펀드, ETF 등 여러 상품에 투자할 수 있으며, 의무가입기간 3년 을 채우면 비과세 및 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

☆ 가입 대상 : 만 19세 이상의 거주자 누구나 가입 가능

☆ 납입 한도 : 연간 2,000만 원(최대 5년), 최대 1억 원까지 납입 가능

☆ 세제 혜택 : 수익 중 200만 원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세

 

연금저축이란?

연금저축 은 노후 대비를 위한 장기 투자 상품으로, 일정 기간 납입 후 만 55세부터 연금 형태로 수령할 수 있습니다. 

 

☆ 가입 대상 : 소득이 있는 만 19세 이상의 거주자

☆ 납입 한도 : 연간 1,800만 원(연금저축과 IRP 합산)

☆ 세제 혜택 : 납입액의 최대 600만 원까지 세액공제 가능

 

ISA와 연금저축의 비교

항목	ISA	연금저축
가입 대상	만 19세 이상 누구나	소득이 있는 만 19세 이상
납입 한도	연간 2,000만 원, 최대 1억 원	연간 1,800만 원(연금저축+IRP)
세제 혜택	수익 중 200만 원 비과세/5년, 초과분 9.9% 분리과세	납입액의 최대 600만 원 세액공제/1년
의무가입기간	3년	만 55세까지 납입 후 연금 수령
중도 인출	가능하나 세제 혜택 제한	조건부 가능, 세액공제 혜택 반환

 

 

두 계좌는 각각 고유한 세제 혜택을 제공합니다. 이를 통해 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

 

ISA의 세제 혜택

☆ 비과세 한도 : 일반형 계좌는 5년간 총 수익 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 서민형 계좌는 최대 400만 원까지 비과세 혜택이 적용됩니다.

☆ 분리과세 : 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.

☆ 손익통산 : 계좌 내 다양한 금융상품의 수익과 손실을 합산하여 최종 수익을 계산하므로, 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

 

연금저축의 세제 혜택

☆ 세액공제 : 연간 납입액의 최대 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 총 급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득 4,000만 원 이하인 경우 16.5%, 그 이상인 경우 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다.

☆ 과세이연 : 운용 중 발생한 수익에 대한 과세를 연금 수령 시점까지 이연하여, 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.

☆ 저율과세 : 연금 수령 시 연령에 따라 3.3%에서 5.5%의 연금소득세가 부과되어, 일반 소득세보다 낮은 세율이 적용됩니다.

 

ISA와 연금저축의 활용 전략

두 계좌를 효과적으로 활용하면 절세와 자산 증식을 동시에 달성할 수 있습니다.

 

ISA 활용 전략

☆ 단기 및 중기 투자 : 의무가입기간이 3년으로 비교적 짧아, 중단기 투자에 적합합니다.

☆ 자유로운 입출금 : 납입한 원금에 대해서는 자유롭게 중도 인출이 가능하여, 유동성 확보에 유리합니다.

☆ 다양한 투자 상품 : 예금, 적금, 펀드, 주식 등 다양한 자산을 한 계좌에서 운용할 수 있어 포트폴리오 구성에 유연성을 제공합니다.

 

연금저축 활용 전략

☆ 장기 투자 : 만 55세 이후부터 연금 수령이 가능하므로, 장기적인 노후 대비에 적합합니다.

☆ 세액공제 최대화 : 연간 납입 한도 내에서 최대한 납입하여 세액공제 혜택을 극대화할 수 있습니다.

☆ 안정적인 노후 자금 마련 : 연금 형태로 수령하므로, 은퇴 후 안정적인 현금 흐름을 확보할 수 있습니다.

 

ISA와 연금저축의 연계 활용

ISA 만기 자금을 연금저축으로 이전하면 추가적인 세제 혜택을 누릴 수 있습니다.

 

☆ 추가 세액공제 : ISA 만기 후 자금을 연금저축 또는 IRP로 이전하면, 이전 금액의 10% 또는 최대 300만 원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.

☆ 납입 한도 초과 가능 : 연금저축의 연간 납입 한도는 1,800만 원이지만, ISA 자금을 이전하면 이 한도를 초과하여 납입할 수 있습니다.

 

어떤 계좌를 선택해야 할까?

☆ 단기 투자 및 목돈 마련 : ISA 가 적합합니다. 3년의 의무가입기간 후 비과세 혜택을 받을 수 있어 유동성이 높습니다.

☆ 노후 대비 장기 투자 : 연금저축 이 유리합니다. 세액공제 혜택과 함께 만 55세 이후 연금 형태로 수령하여 안정적인 노후 자금을 마련할 수 있습니다.

 

ISA와 연금저축은 각각의 장단점이 있으며, 개인의 재무 목표와 투자 기간에 따라 선택하거나 병행하여 활용할 수 있습니다. 두 계좌를 전략적으로 활용하여 절세와 자산 증식을 동시에 달성하시기 바랍니다.

 

더 자세한 비교와 활용 방법은 아래 영상을 참고해주세요.

[ISA를 할까? 연금저축을 할까?-ft. 두 절세계좌의 공통점과 차이점]

 

ISA·연금저축·IRP 세제 혜택 폐지! 투자자들이 꼭 알아야 할 변화